A differenza di un Conto di spesa flessibile , puoi mantenere il tuo Conto di risparmio sanitario quando lasci il lavoro. Anche se hai aperto la tua HSA in associazione con un piano sanitario altamente deducibile (HDHP) che hai ottenuto dal tuo lavoro, l'HSA stessa è tua da mantenere. Tutto il denaro in esso, inclusi i contributi fatti dal tuo datore di lavoro, i contributi che hai fatto e gli interessi, ti appartengono.
Paga i premi COBRA usando il tuo conto di risparmio sanitario.
Se stai perdendo l'assicurazione sanitaria in seguito alla cessazione del tuo posto di lavoro, puoi utilizzare i soldi della tua HSA per pagare i premi mensili per la continuazione della tua assicurazione sanitaria da parte di COBRA . Questo è considerato una spesa medica qualificata; non dovrai pagare le imposte sul reddito o la penalità del 20% sui prelievi HSA per i premi COBRA.
Cosa succede se non puoi permetterti di pagare COBRA, non vuoi continuare il tuo attuale piano sanitario o non sei idoneo per COBRA ? Finché ricevi sussidi di disoccupazione federali o statali, puoi ritirare il denaro nella tua HSA per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria. Ad esempio, è possibile acquistare un piano sanitario dalla borsa di assicurazione sanitaria del vostro stato Affordable Care Act e utilizzare i soldi della vostra HSA per pagare i premi. A seconda del tuo reddito, potresti persino avere diritto a un sussidio governativo per aiutarti a pagare i premi mensili così che i tuoi fondi HSA si estendano ulteriormente.
Tuttavia, non appena smetti di ricevere sussidi di disoccupazione, non dimenticare di smettere di usare i fondi HSA per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria.
Usa la tua HSA come fondo di emergenza
I soldi nella tua HSA possono essere ritirati per pagare le spese mediche. Ma non devi prelevare denaro dalla tua HSA quando hai una spesa medica.
Invece, puoi pagare le tue spese mediche con altri soldi (post tax) e conservare la ricevuta. Quindi, mesi o anni o decenni dopo, puoi prelevare denaro dalla tua HSA per rimborsarti le spese mediche che hai pagato con i soldi post-tasse (questo presume che tu non abbia specificato quelle spese mediche sulla dichiarazione dei redditi l'anno in cui li paghi, non puoi mai fare il double-dip sulle tue tasse, quindi se specifichi la detrazione, non puoi anche rimborsarti con i soldi HSA pre-tasse).
Così alcune persone trattano la loro HSA come fondo di emergenza, investito in azioni o obbligazioni o in un conto fruttifero, con i guadagni in crescita esentasse da un anno all'altro. Pagano tutte le loro spese mediche con altri fondi e salvano le ricevute. Quindi, se hanno bisogno di denaro, per esempio a causa di una perdita di posti di lavoro, possono prelevare tanto dall'HSA quanto hanno speso le spese mediche nel periodo in cui hanno avuto l'HSA. E il prelievo non è tassato, dal momento che è tecnicamente utilizzato per pagare le spese mediche, solo molti mesi o anni dopo il fatto.
Perdere il tuo alto piano sanitario deducibile? Ferma i tuoi contributi HSA.
Se perdi la copertura assicurativa sanitaria HDHP, non sarai in grado di contribuire alla tua HSA fino al ripristino della copertura HDHP.
Questo è vero anche se si ottiene copertura sanitaria da un diverso tipo di piano sanitario. Non avere un HDHP significa che non sei autorizzato a contribuire alla tua HSA.
Tuttavia, è possibile prelevare fondi esentasse esentasse dall'HSA per pagare le spese mediche qualificate se si dispone di un HDHP, di un diverso tipo di assicurazione sanitaria o se non sono assicurati.
Quindi, se ottieni un HDHP dal tuo nuovo datore di lavoro o acquisti un HDHP da solo ( attraverso lo scambio nel tuo stato o fuori borsa), puoi continuare a dare contributi alla tua HSA. Se si passa a un diverso tipo di assicurazione sanitaria, o si finisce per non essere assicurati per un po ', non si può contribuire all'HSA durante il periodo in cui non si dispone della copertura HDHP.
Ma se si finisce per ottenere la copertura HDHP ancora prima della fine dell'anno, e si dispone della copertura HDHP a partire dal 1 ° dicembre, è possibile versare l'intero importo all'HSA per quell'anno ($ 3,450 nel 2018 se si dispone di una copertura per te stesso sotto l'HDHP, o $ 6.850 se hai copertura per te stesso e almeno un altro membro della famiglia sotto l'HDHP). Ma c'è un avvertimento: devi quindi mantenere la copertura HDHP in vigore per tutto il prossimo anno (questo è chiamato il periodo di prova), altrimenti dovrai pagare le tasse e una penalità su alcuni dei contributi HSA che hai fatto durante l'anno quando non hai avuto la copertura HDHP per l'intero anno.
Andare in pensione? Le regole speciali si applicano al tuo conto di risparmio sanitario.
Una volta compiuti i 65 anni, puoi prelevare denaro dalla tua HSA per qualsiasi ragione senza dover affrontare la penalità del 20% per prelievi non medici. Tuttavia, solo i soldi prelevati per spese mediche qualificate saranno esentasse. Pagherete regolarmente le imposte sul reddito in denaro che ritirate per scopi non medici.
I premi di Medicare sono considerati una spesa medica qualificata, ma le politiche supplementari Medicare come Medigap non lo sono. Pagherai imposte sul reddito sui prelievi HSA utilizzati per i premi Medigap, ma i prelievi HSA che utilizzi per i premi Medicare saranno esentasse.
Non puoi più fornire contributi alla tua HSA dopo esserti iscritto a Medicare.
Vuoi cambiare i custodi di HSA?
Non devi mantenere la tua HSA con lo stesso custode; puoi spostare la tua HSA da un custode all'altro. Potresti considerare di farlo se
- Non sei soddisfatto delle commissioni applicate dal tuo attuale custode HSA.
- Non sei soddisfatto delle opzioni di investimento consentite dal tuo attuale custode HSA.
- Il tuo attuale custode offre la gestione HSA solo online e preferiresti ricevere un servizio clienti faccia a faccia entrando nella tua filiale bancaria locale.
Il passaggio da un custode HSA a un altro può avvenire tramite un trasferimento diretto di beni tra i custodi. In altre parole, il tuo vecchio custode HSA trasferisce i soldi direttamente al tuo nuovo custode HSA. Seguendo le regole contenute nella Pubblicazione IRS 969, "Non includere l'importo trasferito come reddito, detrarlo come contributo o includerlo come distribuzione sul Modulo 8889."
Alcuni custodi richiedono una commissione per il trasferimento di beni o la chiusura di un account, quindi assicurati di chiedere.
> Fonti:
> Internal Revenue Service. Health Savings Account (HSA) a colpo d'occhio.